。1) 連結財務諸表
① 連結貸借対照表
。単位：千円)
前連結会計年度
。 成28年３月31日)
当連結会計年度
。 成29年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 5,281,3【2 5,55】,919
売掛金 3,】9【,208 4,5】2,941
掛品 232,8【3 148,151
繰延税金資産 512,4】8 594,【4】
その他 110,213 118,119
流動資産合計 9,933,12【 10,991,】】9
固定資産
有形固定資産
建物 10【,】50 121,032
工具、器具及び備品 39,92【 48,381
リース資産 2,490 9,0】8
有形固定資産合計 ※ 149,1【【 ※ 1】8,491
無形固定資産
ソフトウエア 129,122 305,834
ソフトウエア仮 定 11,9】1 －
電話加入権 4,095 4,095
無形固定資産合計 145,188 309,929
投資その他の資産
投資有価証券 1,109,】24 1,5】【,99【
関係会社株式 140,000 140,000
関係会社出資金 0 －
関係会社長期貸付金 20,000 －
繰延税金資産 5,599 4】3
差入保証金 395,020 395,020
その他 39,000 23,221
貸倒引当金 △34,】】【 －
投資その他の資産合計 1,【】4,5【【 2,135,】11
固定資産合計 1,9【8,922 2,【24,132
資産合計 11,902,048 13,【15,912
。単位：千円)
前連結会計年度
。 成28年３月31日)
当連結会計年度
。 成29年３月31日)
債の部
流動 債
買掛金 832,942 914,529
短期借入金 412,000 401,000
未払金 215,45】 211,4【8
未払費用 1,【2】,3】0 1,83】,850
未払法人税等 298,0】0 428,22】
未払消費税等 19】,1】】 22【,315
役員賞与引当金 【5,300 89,400
受注損失引当金 － 22,【23
その他 【8,【22 111,05【
流動 債合計 3,】1【,940 4,242,4】1
固定 債
繰延税金 債 42,293 121,414
関係会社整理損失引当金 10,383 －
資産除去債務 49,114 【1,385
その他 110,891 【4,318
固定 債合計 212,【81 24】,118
債合計 3,929,【21 4,489,589
純資産の部
株主資本
資本金 9】0,400 9】0,400
資本剰余金 820,450 820,450
利益剰余金 【,140,938 】,0【5,39】
自己株式 △223,010 △223,1】2
株主資本合計 】,】08,】】8 8,【33,0】5
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 2【3,【48 493,24】
その他の包括利益累計額合計 2【3,【48 493,24】
純資産合計 】,9】2,42【 9,12【,322
債純資産合計 11,902,048 13,【15,912
② 連結損益計算書及び連結包括利益計算書 連結損益計算書
。単位：千円) 前連結会計年度
。自 成2】年４月１日 至 成28年３月31日)
当連結会計年度
。自 成28年４月１日 至 成29年３月31日)
売上高 20,941,4】1 22,991,820
売上原価 1】,101,35【 18,5】9,9【8
売上総利益 3,840,114 4,411,851
販売費及び一般管理費 ※１、※ 2,518,401 ※１、※ 2,】【【,092
営業利益 1,321,】13 1,【45,】59
営業外収益
受取利息 【80 3【4
受取配当金 23,】24 2【,249
関係会社整理損失引当金戻入額 ― 10,383
関係会社清算益 ― 】,951
その他 【,280 9,322
営業外収益合計 30,【8【 54,2】1
営業外費用
支払利息 3,884 3,155
貸倒引当金繰入額 24,024 －
関係会社整理損失引当金繰入額 10,383 －
投資有価証券評価損 5,450 －
投資事業組合運用損 － 1,293
その他 2,834 5,112
営業外費用合計 4【,5】【 9,5【1
経常利益 1,305,823 1,【90,4【8
税金等調整前当期純利益 1,305,823 1,【90,4【8
法人税、住民税及び事業税 524,323 【05,525
法人税等調整額 △1,81【 △80,419
法人税等合計 522,50】 525,105
当期純利益 】83,31【 1,1【5,3【3
非支配株主に帰属する当期純利益 ― －
親会社株主に帰属する当期純利益 】83,31【 1,1【5,3【3
連結包括利益計算書
。単位：千円) 前連結会計年度
。自 成2】年４月１日 至 成28年３月31日)
当連結会計年度
。自 成28年４月１日 至 成29年３月31日)
当期純利益 】83,31【 1,1【5,3【3
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 10,9【1 229,599
その他の包括利益合計 ※ 10,9【1 ※ 229,599
包括利益 】94,2】】 1,394,9【2
内訳
親会社株主に係る包括利益 】94,2】】 1,394,9【2
非支配株主に係る包括利益 ― ―
③ 連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度。自 成2】年４月１日 至 成28年３月31日)
当連結会計年度。自 成28年４月１日 至 成29年３月31日)
。単位：千円)
株主資本 その他の包括利益累計額
純資産合計 資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計その他有価証
券評価差額金
その他の包括 利益累計額合
計
当期首残高 9】0,400 820,450 5,52【,25】 △222,885 】,094,222 252,【8】 252,【8】 】,34【,909
当期変動額
剰余金の配当 △1【8,【35 △1【8,【35 △1【8,【35 親会社株主に帰属す
る当期純利益 】83,31【 】83,31【 】83,31【
自己株式の取得 △124 △124 △124
株主資本以外の項目 の 当 期 変 動 額 純 額
― 10,9【1 10,9【1 10,9【1 当期変動額合計 ― ― 【14,【80 △124 【14,555 10,9【1 10,9【1 【25,51【
当期末残高 9】0,400 820,450 【,140,938 △223,010 】,】08,】】8 2【3,【48 2【3,【48 】,9】2,42【
。単位：千円)
株主資本 その他の包括利益累計額
純資産合計 資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計その他有価証
券評価差額金
その他の包括 利益累計額合
計
当期首残高 9】0,400 820,450 【,140,938 △223,010 】,】08,】】8 2【3,【48 2【3,【48 】,9】2,42【
当期変動額
剰余金の配当 △240,904 △240,904 △240,904 親会社株主に帰属す
る当期純利益 1,1【5,3【3 1,1【5,3【3 1,1【5,3【3
自己株式の取得 △1【2 △1【2 △1【2
株主資本以外の項目 の 当 期 変 動 額 純 額
― 229,599 229,599 229,599 当期変動額合計 ― ― 924,458 △1【2 924,29【 229,599 229,599 1,153,895 当期末残高 9】0,400 820,450 】,0【5,39】 △223,1】2 8,【33,0】5 493,24】 493,24】 9,12【,322
④ 連結キャッシュ・フロー計算書
。単位：千円) 前連結会計年度
。自 成2】年４月１日 至 成28年３月31日)
当連結会計年度
。自 成28年４月１日 至 成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 1,305,823 1,【90,4【8
減価償却費 89,898 88,129
役員賞与引当金の増減額 △は減少 12,300 24,100
受注損失引当金の増減額 △は減少 － 22,【23
貸倒引当金の増減額 △は減少 24,024 －
関係会社整理損失引当金の増減額 △は減少 10,383 △10,383
受取利息及び受取配当金 △24,405 △2【,【13
支払利息 3,884 3,155
売上債権の増減額 △は増加 △91,【83 △】】【,】32
たな卸資産の増減額 △は増加 31,】45 84,】11
入債務の増減額 △は減少 155,【】9 81,58【
未払金の増減額 △は減少 9,3【3 13,】54
未払費用の増減額 △は減少 93,582 158,】【【
未払消費税等の増減額 △は減少 △2【5,【41 29,929
その他 】,】22 94,529
小計 1,3【2,【】【 1,4】8,025
法人税等の支払額 △528,328 △538,【15
営業活動によるキャッシュ・フロー 834,348 939,410
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △】,【31 △40,【23
無形固定資産の取得による支出 △18,119 △243,【【9
投資有価証券の取得による支出 △114,142 △15【,4】0
関係会社株式の取得による支出 △140,000 ―
従業員に対する貸付けによる支出 △11,230 △【,4【0
従業員に対する貸付金の回収による収入 】,】04 【,845
利息及び配当金の受取額 24,40【 2【,【13
その他 △3,2【【 9,【3【
投資活動によるキャッシュ・フロー △2【2,2】8 △404,12】
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額 △は減少 11,000 △11,000
利息の支払額 △3,8】1 △3,142
配当金の支払額 △1【8,【35 △240,904
リース債務の返済による支出 △2,091 △3,51】
その他 △124 △1【2
財務活動によるキャッシュ・フロー △1【3,】23 △258,】2【
現金及び現金同等物の増減額 △は減少 408,345 2】【,55【
現金及び現金同等物の期首残高 4,】】【,】【5 5,281,3【2
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 9【,251 ―
現金及び現金同等物の期末残高 ※ 5,281,3【2 ※ 5,55】,919
注記事項
。連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) １ 連結の範囲に関する事項
。1) 連結子会社の数及び名称
連結子会社の数 1社
連結子会社の名称 Ｔ ネクスト株式会社
。2) 非連結子会社の数及び名称 非連結子会社の数 １社
非連結子会社の名称 Ｔ アイレック株式会社 連結の範囲 除いた理由
非連結子会社は、小規模会社 あり、総資産、売上高、当期純利益及び利益剰余金等は、い も連結財務 諸表に重要な影響を及ぼしていないため あります。
当連結会計年度において、非連結子会社の 天津Ｔ 軟件技術有限公司 は清算結了いたしました。
なお、Ｔ アイレック株式会社は、 成29年３月21日付 、株式会社マイソフト 社名を変更しており ます。
持分法の適用に関する事項
持分法を適用しない非連結子会社 非連結子会社の数 １社
非連結子会社の名称 Ｔ アイレック株式会社 持分法を適用しない理由
持分法を適用しない非連結子会社は、当期純利益及び利益剰余金等 て、持分法の対象 除いても連 結財務諸表に及ぼす影響 軽微 あり、 つ、全体としても重要性 ないため あります。
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一 しております。
４ 会計方針に関する事項
。1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
ａ 子会社株式及び関連会社株式
移動 均法による原価法によっております。
その他有価証券 時価のあるもの
決算末日の市場価格等に基づく時価法によっております。なお、評価差額は全部純資産直入法により処 理し、売却原価は移動 均法により算定しております。
時価のないもの
移動 均法による原価法によっております。
② たな卸資産
掛品‥‥個別法による原価法 収益性の 下による簿価切下 の方法 によっております。
。2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産。リース資産を除く)
定率法によっております。た し、 成28年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法によっ ております。なお、耐用年数は、建物 ３～15年、工具、器具及び備品 ３～20年 あります。
また、 成19年３月31日以前に取得したものについては、償却可能限度額ま 償却 終了した翌年 年間 均等償却する方法によっております。
② 無形固定資産。リース資産を除く)
自社利用ソフトウェアについて、社内における利用可能期間。３～ 年)に基づく定額法によっております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
。3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒 による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に ついては個々に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 役員賞与引当金
取締役賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
③ 関係会社整理損失引当金
関係会社の整理に伴う損失に備えるため、当該損失見込額を計上しております。
④ 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、連結会計年度末における受注契約に係る損失見込額を計上しており ます。
。4) 収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る収益の計上基準
当連結会計年度末ま の進捗部分について成果の確実性 認め るプロジェクトについては工事進行基準を 適用し、その他のプロジェクトについては、工事完成基準を適用することとしております。工事進行基準を適用 するプロジェクトの当連結会計年度末における進捗度の見積りは原価比例法によることとしております。なお、
当連結会計年度においては、工事進行基準を適用するプロジェクトの発生はありません。
。5) 外貨建の資産及び 債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、為替差額は損益として処理しておりま す。
。【) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金 現金及び現金同等物 は、手許現金、要求払預金及び取得日 ３ヵ月以内に満期日又は到来する流動性の高い、容易に換金可能 あり、 つ、価値の変動について僅少なリスク し わない短期的な投資 なっております。
。】) その他連結財務諸表作成のための重要な事項 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。